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Compreendendo a troca 1031: uma ferramenta poderosa para investidores imobiliários

Uma troca 1031, nomeada em homenagem à Seção 1031 do Código da Receita Federal dos EUA, é uma estratégia que permite que investidores imobiliários adiem o pagamento de impostos sobre ganhos de capital em uma propriedade de investimento quando ela é vendida, desde que outra propriedade "similar" (para fins de investimento) seja comprada com o lucro obtido com a venda. Esse diferimento de impostos pode ser uma ferramenta poderosa para investidores que buscam aumentar seu portfólio imobiliário sem o ônus tributário imediato.

O que é uma troca 1031?

Em termos simples, uma troca 1031 permite que um investidor venda uma propriedade, reinvista (parte ou a totalidade) dos lucros em uma nova propriedade e adie os impostos de ganho de capital aplicáveis. O principal benefício é a capacidade de usar o valor total dos lucros da venda para comprar uma nova propriedade, aumentando assim potencialmente o poder de compra do investidor.

Requisitos principais para uma troca 1031

  1. Propriedade semelhante: As propriedades envolvidas na troca devem ser do tipo "similar", ou seja, devem ser da mesma natureza ou caráter, mesmo que sejam diferentes em grau ou qualidade. Para imóveis, a maioria das propriedades é considerada do tipo similar entre si. Residências primárias são excluídas, assim como propriedades "fix-and-flip".
  2. Regras de cronometragem:
    1. Período de Identificação:O investidor tem 45 dias a partir da data de venda do imóvel original para identificar possíveis imóveis de substituição.
    1. Período de troca: O investidor deve concluir a compra do imóvel substituto dentro de 180 dias a partir da venda do imóvel original.
  3. Intermediário Qualificado:A troca deve ser facilitada por um intermediário qualificado que retenha os fundos entre a venda do imóvel original e a compra do imóvel de substituição.
  4. Requisitos de Título:O título do novo imóvel deve estar no mesmo nome do título do imóvel vendido.

Benefícios de uma troca 1031

  • Diferimento de Impostos:O benefício mais significativo é o diferimento dos impostos sobre ganhos de capital, permitindo que mais capital seja reinvestido.
  • Diversificação de Portfólio: Os investidores podem usar as trocas 1031 para diversificar seus ativos investindo em diferentes tipos de imóveis ou diferentes localizações geográficas.
  • Aumento do poder de compra: Ao diferir impostos, os investidores podem usar o valor total da venda para comprar um novo imóvel.

Estudo de caso: do aluguel unifamiliar à propriedade comercial

Vamos analisar um estudo de caso para entender como uma troca 1031 funciona na prática.

Cenário: Jane é dona de uma propriedade unifamiliar para alugar que ela comprou por $200.000 dez anos atrás. A propriedade se valorizou e agora vale $400.000. Jane quer vender essa propriedade e comprar uma propriedade comercial para gerar uma renda de aluguel maior.

  • Venda da propriedade original: Jane vende seu aluguel unifamiliar por $400.000. Normalmente, ela teria que pagar imposto sobre ganhos de capital sobre o lucro de $200.000 (a diferença entre o preço de venda e o preço de compra original; a depreciação fiscal da propriedade pode precisar ser levada em conta também).
  • Identificando Propriedade de Substituição: Dentro de 45 dias da venda, Jane identifica um imóvel comercial avaliado em $500.000 como seu imóvel de substituição.
  • Usando um intermediário qualificado: Jane usa um intermediário qualificado para manter os $400.000 lucros da venda de seu aluguel de casa unifamiliar.
  • Concluindo a compra:Em 180 dias, Jane usa os $400.000 mantidos pelo intermediário e mais $100.000 do seu próprio dinheiro para comprar o imóvel comercial.

Resultado: Jane conclui com sucesso uma troca 1031. Ela adia o pagamento de imposto sobre ganhos de capital sobre o lucro de $200.000 da venda de seu aluguel unifamiliar e reinveste o valor total em uma propriedade comercial de maior valor. Isso permite que ela aproveite o diferimento de imposto para potencialmente gerar maior renda de aluguel e continuar aumentando seu portfólio imobiliário.

Conclusão

A troca 1031 é uma ferramenta valiosa para investidores imobiliários que buscam adiar impostos e maximizar seu potencial de investimento. Ao entender as regras e alavancar os benefícios, investidores como Jane podem aumentar estrategicamente seus portfólios, diversificar seus investimentos e aumentar seu poder de compra. Sempre consulte um consultor tributário ou um intermediário qualificado para garantir a conformidade com os requisitos específicos e otimizar os benefícios de uma troca 1031. 

A BARNES New York já auxiliou vários clientes com seus esforços 1031 e, portanto, pode ajudar você com o processo completo e auxiliar na combinação com os parceiros certos. Não hesite em entrar em contato conosco para receber mais informações.

Equipe executiva profissional de negócios realizando brainstorming em reuniões para planejar projetos de investimento, trabalhar com estratégias de negócios e conversar com parceiros e consultar sobre colaboração.

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Quais são as vantagens de comprar em um novo empreendimento imobiliário em Nova York? 

A cidade de Nova York está sempre repleta de pessoas que têm lugares para ir e objetivos a alcançar. É uma bela cidade para investimentos imobiliários, pois sempre atrai inquilinos que procuram alugar uma casa para férias, um semestre de estudos ou a longo prazo.  

Além disso, NYC é um lugar incrível para comprar uma casa secundária, pois existem inúmeras fontes de entretenimento e compras, a maioria facilmente acessíveis a pé ou de transporte público. Então, se você está procurando uma nova casa para sua família ou uma propriedade de aluguel para investimento, a BARNES New York tem os recursos de que você precisa para navegar em sua compra. 

Embora NYC ofereça muitos imóveis históricos, há excelentes vantagens em explorar novos empreendimentos imobiliários na cidade, que geralmente incluem elementos de arquitetura histórica em conjunto com as conveniências de materiais e comodidades modernos e atualizados. A BARNES New Developments tem acesso preferencial aos desenvolvedores. Nossa equipe é formada por agentes com habilidades de negociação de alto nível, bem como um conhecimento profundo de diferentes partes da cidade para ajudá-lo a encontrar seu novo lar.  

Como posso economizar comprando novos imóveis em Nova York? 

Alguns compradores evitam desenvolvimentos mais recentes por causa do preço; no entanto, compras de luxo são excelentes investimentos. As propriedades atualizadas oferecem maior valor e geralmente são melhor construídas devido ao avanço da construção e dos materiais. Eles sabem que esses detalhes são extremamente importantes na hora de comprar no mercado de luxo.  

Por exemplo, 35 Hudson Yards foi construído com calcário escolhido a dedo vindo da Alemanha, dando-lhe características calorosas e acolhedoras. 108 Leonardo incorpora uma majestosa arquitetura histórica e a combina com características mais modernas para criar belas unidades e áreas comuns. Finalmente, os compradores vão querer conferir Rua Guilherme, 130, pois possui luxuosas bancadas de cozinha em pedra italiana Pietra. Os materiais atualizados e os recursos intencionais agregam valor a todas essas propriedades de luxo e provavelmente reduzirão a necessidade de reformas em um futuro próximo. Essas características são uma das vantagens de comprar em um novo empreendimento imobiliário em Nova York.

Além disso, outros detalhes exclusivos desses novos desenvolvimentos certamente também agregam valor. Por exemplo, 277 Quinta Avenida oferece janelas e colunas do chão ao teto que foram intencionalmente colocadas ao longo do perímetro do edifício para evitar bloquear a vista. Além disso, One Wall Street apresenta mosaicos de azulejos e um terraço paisagístico na cobertura para os residentes apreciarem a vista do horizonte de Nova York. A cidade de Nova York é conhecida por suas belas vistas, e essas propriedades oferecem o que os compradores desejam ver.  

Essas características aumentam o valor das residências de luxo e, portanto, tendem a aumentar o retorno do investimento para quem procura alugar ou vender seu imóvel. A BARNES New Developments fornece aos nossos clientes serviços para compra, venda e gerenciamento desses tipos de propriedades, e nossos agentes têm o conhecimento e a experiência para identificar características únicas que ajudam a elevar os edifícios de luxo em Nova York. 

Vou economizar dinheiro em serviços públicos investindo em um novo empreendimento imobiliário?  

Desenvolvimentos mais recentes tendem a implementar serviços públicos mais acessíveis e ecológicos, economizando o dinheiro do comprador em custos de energia. Por exemplo, 565 Broome SoHo incorpora um sofisticado sistema de fachada cortina que ajuda a reter o calor no inverno e a gerar energia solar no verão. Isso reduz o custo da energia, bem como o impacto negativo do consumo no meio ambiente.  

15 Estaleiros Hudson possui um gerador de emergência no local, em caso de falta de energia, que contém caldeiras eficientes para ajudar a reduzir os custos de energia elétrica. A eletricidade tende a ser uma das utilidades mais caras para locatários e proprietários, portanto, essas implementações ecológicas podem realmente fazer a diferença nos custos gerais e contar como uma das principais vantagens de comprar um novo empreendimento imobiliário em Nova York.

Na BARNES New York, estamos sempre em busca de propriedades que ofereçam utilidades eficientes e de baixa manutenção para economizar o dinheiro de nossos clientes e reduzir os impactos negativos no meio ambiente. Além disso, os desenvolvimentos mais recentes são capazes de incorporar tecnologias atualizadas, como sistemas de energia mais eficientes e encanamento com eficiência de água, para reduzir esses custos. 

Que tipos de comodidades exclusivas estão incluídas nos novos empreendimentos em Nova York? 

Pátio na cobertura na cidade de Nova York com uma mesa e cadeiras em uma área pavimentada cercada por grama verde com vista para o horizonte do centro da cidade e arranha-céus

A BARNES International Realty reconhece que outra vantagem de investir em novos imóveis é a disponibilidade de amenidades atualizadas e de última geração, que agregam valor à propriedade. Algumas das comodidades mais populares incluem serviços e espaços dedicados à saúde e bem-estar dos residentes.  

Por exemplo, 53 Oeste 53 apresenta uma linda área de jantar com vista para o Central Park, bem como uma piscina com raia de 65 pés e um simulador de golfe. Está convenientemente localizado acima do Museu de Arte Moderna e oferece incríveis vistas panorâmicas. 130 Guilherme inclui uma piscina de hidromassagem de borda infinita, um estúdio de ioga e um centro de fitness com terraço para elevar sua experiência de saúde e condicionamento físico. 200 Amsterdã, localizado no Upper West Side, tem saunas a vapor "dele e dela", sala de ioga e pilates e sauna de infravermelho. Todas essas comodidades agregam valor, especialmente se estiverem economizando dinheiro em luxos nos quais muitas pessoas normalmente gastam dinheiro, como academias ou clubes de bilhar. Todas essas economias são verdadeiras vantagens de comprar um novo empreendimento imobiliário em Nova York.

Além disso, muitos novos empreendimentos imobiliários de luxo oferecem outros serviços de estilo de vida, como porteiros, concierge e associações a museus ou outros locais de interesse. O Kent, localizado no badalado Upper East Side, oferece esses serviços de portaria 24 horas por dia. Além disso, este empreendimento oferece uma associação gratuita de um ano ao Lincoln Center for Performing Arts. 

7 Oeste 57 oferece um concierge virtual para que os moradores possam agendar serviços como reservas de restaurantes, por telefone ou computador, com comodidade. 300 Oeste, localizado no West Harlem, inclui duas áreas de recepção e um lobby que atende 24 horas por dia. Esses tipos de comodidades aumentam o valor do imóvel, pois oferecem luxos modernos que os inquilinos desejam muito.  

Os imóveis de luxo na cidade de Nova York podem ser difíceis de navegar, mas a oportunidade de investir nesses novos empreendimentos imobiliários faz com que valha a pena considerá-los minuciosamente. Felizmente, a BARNES oferece agentes com ampla experiência em trabalhar com propriedades de luxo.  

Nossos agentes são informados sobre os materiais e as sutilezas arquitetônicas que ajudam a agregar valor às novas propriedades, garantindo que os compradores obtenham o melhor valor possível. Além disso, estamos sempre em busca de comodidades exclusivas que economizem o dinheiro de nossos clientes e agreguem comodidade ao seu dia a dia. Se você está pensando em investir em uma nova propriedade em Nova York, entre em contato com nossa fantástica equipe em BARNES Novos Desenvolvimentos

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